Процесс Wirecard: ожидание ключевого момента

В судебном процессе по делу Wirecard в Мюнхене появились признаки продления срока рассмотрения дела сверх запланированных 100 дней. «Суд рассматривает возможность получения доказательств до февраля», – заявил представитель суда. 

Сегодня, после 58 судебных дней, в судебном разбирательстве наступает первый более длительный перерыв. Даже после почти девяти месяцев разбирательства в суде не появилось никаких доказательств того, что бывший генеральный директор Маркус Браун мог быть причастен к предполагаемому миллиардному мошенничеству в компании, котирующейся на бирже DAX, которая рухнула в 2020 году. 

Адвокаты Брауна все еще ждут решения суда по горе из более чем 400 ходатайств об истребовании доказательств в рамках процесса о крупнейшем бухгалтерском скандале в Германии с 1945 года, с помощью которых адвокаты хотят доказать невиновность своего клиента. 

С момента начала судебного процесса 8 декабря 2022 года в исходной ситуации практически ничего не изменилось: Браун утверждает свою невиновность, его адвокаты обвиняют соответчика и ключевого свидетеля Оливера Белленхауса во лжи. Бывший главный бухгалтер Wirecard, третий обвиняемый, хранит молчание.

Хаотичная обстановка в группе?

Пока никто из многочисленных свидетелей на процессе не смог дать более подробную информацию о деятельности Брауна. Нет и письменных доказательств того, что австрийский менеджер подстрекал своих подчиненных к преступным действиям или знал о них.

Пока складывается образ генерального директора, который не заботился или не хотел заботиться о текущих делах, оставляя это в основном Яну Марсалеку, руководителю отдела продаж, который скрывался в течение трех лет.

Обвинения в неправомерных действиях в Wirecard звучали уже более чем за десять лет до банкротства. Показания свидетелей рисуют картину компании, в которой царил хаос, а правление не проявляло особого интереса к соблюдению законов. Braun же впоследствии был склонен отвергать обвинения, выдвигаемые против компании, не проводя их расследования. 

В апреле 2020 года Наблюдательный совет категорически потребовал опубликовать специальное объявление после того, как специальная проверка балансов Wirecard аудиторской компанией выявила серьезные недостатки. Но Браун поступил наоборот: он дал понять финансовому миру, что никаких доказательств манипулирования балансом не существует, и проигнорировал просьбу наблюдательного совета исправить объявление. «Поверьте мне, там все есть. Я владею информацией», – заявил тогда Браун, по словам одного из аудиторов KPMG. 

Поставщик услуг по вывозу мусора и грязи

Wirecard обрабатывала платежи по кредитным картам на стыке между поставщиками услуг или торговцами и банками. В ходе судебного разбирательства выяснилось, что Wirecard была поставщиком услуг для мусора и грязи: «Порнография была для нас вполне нормальным явлением», – откровенно заявил в среду на свидетельской трибуне бывший сотрудник отдела внутреннего аудита.

Согласно обвинительному заключению, Браун и его сообщники якобы сфабриковали миллиардные обороты с помощью так называемых сторонних компаний-партнеров (TPA), которые обрабатывали платежи по кредитным картам от имени Wirecard в азиатских странах, где у баварского концерна не было соответствующей лицензии. 

Полагаясь на якобы высокую рентабельность, банки выдали группе кредиты на сумму около трех миллиардов евро; после банкротства значительная часть этих кредитов была потеряна. 

Браун как ничего не подозревающая жертва?

Адвокаты Брауна хотят доказать с помощью 450 ходатайств об истребовании доказательств, что Марсалек и ключевой свидетель Белленхаус, а также многочисленные сообщники были злодеями, а Браун – ничего не подозревающей жертвой. 

Считается, что Марсалек и Ко сумели тайно перевести клиентов и доходы третьих лиц в свою сеть теневых компаний, причем ни Браун, ни честное большинство сотрудников Wirecard об этом не узнали.

Однако в свидетельских показаниях на сегодняшний день нет никаких указаний на то, что сотрудники Wirecard когда-либо направляли клиентов или перспективы в сторонние фирмы, настоящие или поддельные. «Никто не знал партнеров TPA, и никто не знал, что является посредником», – сказал бывший аудитор Wirecard. 

Администратор по делам о несостоятельности Михаэль Яффе также не обнаружил никаких следов пропавших миллиардов. Мюнхенский юрист пока не был вызван в качестве свидетеля, его показания могут стать ключевым моментом в судебном процессе. Но сначала суд уходит на три недели на летний перерыв.