Ответы на 10 ключевых налоговых вопросов для эмигрантов в Германии
Список налоговых вопросов для эмигрантов в Германии постоянно расширяется. На данный момент существует 10 основных запросов.
Читайте также: Налоговая система Германии: вопросы и ответы.
Рори Лински, налоговый эксперт Taxback, дает пояснения по самым популярным вопросам, объясняя все особенности немецких налогов.
Перечень 10 налоговых вопросов для эмигрантов в Германии с ответами
Разобраться налогами простому человеку всегда непросто. Сложно будет в любой стране, особенно, если вы не разговариваете на местном языке.
Чтобы помочь вам немного разобраться в немецкой налоговой системе, вот краткое руководство по всему, что вам нужно знать о ваших налоговых обязанностях и правах, местных налоговых ставках, о том, как подавать налоговую декларацию, требовать налоговых льгот и многом другом.
1. Считаюсь ли я нерезидентом для целей налогообложения, пока нахожусь в Германии?
Налоговые органы Германии будут считать вас нерезидентом для целей налогообложения, если вы не имеете постоянного места жительства в стране и не находитесь в Германии более 183 дней в данном налоговом году.
Налоговый год в Германии совпадает с календарным годом. Иностранные резиденты обязаны платить те же налоги, что и граждане Германии.
2. Какие налоги я буду платить как эмигрант в Германии?
По сути, любой доход, полученный из источников в Германии, будет облагаться налогом. Сюда входит доход от работы, прибыль от бизнеса, аренды и любой доход от прироста капитала от продажи недвижимости в Германии.
3. Какова ставка налога в Германии?
Ставка зависит от типа вашего дохода. Любой доход от занятости будет облагаться налогом по ставке до 42%. Ставки дохода от аренды такие же, как и при найме. Прибыль от бизнеса облагается различным налогом в зависимости от города, начиная с 7%, а прирост капитала облагается единой ставкой налога в размере 25%.
4. Нужно ли эмигрантам подавать немецкую налоговую декларацию?
Если вы получили доход, облагаемый немецкими налогами, вам необходимо подать немецкую налоговую декларацию (Einkommensteuererklärung). Крайний срок подачи обычно приходится на конец июля (для налогов за предыдущий налоговый год). Если вы подаете налоговую декларацию налоговому агенту, срок может быть продлен до 4 лет.
5. Какие документы мне понадобятся для подачи налоговой декларации в Германии?
Вы должны предоставить документацию о своих доходах и расходах (особенно если вы требуете вычетов) при подаче налоговой декларации в Германии. Самый важный документ – это годовой отчет о доходах (Lohnsteuerbescheinigung). В зависимости от вашей личной ситуации могут потребоваться другие документы.
6. Доступны ли какие-либо вычеты при подаче налогов в Германии?
Вы можете претендовать на определенные вычеты расходов, связанных с любым доходом, полученным вами в Германии. К ним относятся командировочные расходы, профессиональные гонорары, двойные расходы на домашнее хозяйство и амортизация расходов на аренду имущества.
В некоторых случаях вы также можете включить в налоговую декларацию своего супруга и детей, даже если они не проживали с вами в Германии. Однако на эти вычеты распространяются определенные ограничения и требования.
7. Могу ли я претендовать на льготы по соглашению, чтобы избежать двойного налогообложения?
В соответствии с большинством налоговых договоров с Германией ваш негерманский доход не будет облагаться налогом в Германии, но вы должны будете сообщить об этом, поскольку он используется для определения правильной налоговой ставки.
8. Существует ли штраф за непредставление налоговой декларации в Германии?
Да. Если вам необходимо подать налоговую декларацию в органы власти Германии, но вы не подадите ее вовремя, к вам могут быть применены штрафы и сборы. Штраф за несвоевременную подачу налоговой декларации составляет 0,25% от налоговой задолженности в месяц, но не менее 25 евро и не более 25 000 евро.
9. Могу ли я потребовать возврата налога в Германии?
Зависит от множества факторов. Например, если вы переплатили налог со своего заработка, вы сможете потребовать возмещения налога. Вот почему так много людей подают налоговую декларацию в Германии, даже если официально это не требуется.
10. Кто может помочь мне с немецкими налогами?
Хотя вы всегда можете разобраться с немецкими налогами самостоятельно, рекомендуется обратиться за советом к специалисту по налогам, особенно если вы новичок в стране или незнакомы с языком. Налоговый консультант поможет убедиться, что вы полностью соблюдаете требования немецких властей.
Читайте также:
- Налоговая декларация на недвижимость: почему ее не любят
- Декларация по налогу на имущество в Германии: не совершайте эту ошибку
- Декларация в Германии: что нужно знать о налогах?
Читайте также:
Обсуждение
Самые последние новости
