Плюсы и минусы 529 планов за обучение в колледже
Как растут затраты на высшее образование, все больше семей сталкиваются с трудной задачей сбережений на будущие академические начинания своих детей. Планы 529 являются популярным и потенциально мощным вариантом сбережений на образование. Вкратце, планы 529 - это налогово-привилегированные инструменты сбережений для образования, где средства используются только для обучения в колледже. Однако, как и любой финансовый инструмент, планы 529 имеют свои преимущества и ограничения.
Как работают планы 529
Родитель, бабушка или любой другой человек может открыть счет 529 и назначить выгодополучателя (чаще всего ребенка или внука). Владелец счета может вносить деньги на план 529. Как правило, штаты предлагают налоговые вычеты или кредиты за взносы, но это варьируется в зависимости от штата.
Деньги на счете инвестируются в фонды взаимного фонда, ETF или другие инвестиционные портфели. Большинство планов 529 предлагают варианты, основанные на возрасте, которые автоматически корректируют смесь инвестиций, чтобы стать более консервативными по мере приближения выгодополучателя к возрасту колледжа. Инвестиции на счете растут без налогообложения на федеральном уровне и, как правило, на уровне штата.
Когда приходит время в колледж, деньги можно снять без налогообложения для оплаты расходов на образование. К ним обычно относятся плата за обучение, сборы, книги, принадлежности и проживание в аккредитованных образовательных учреждениях.
Если оригинальный выгодополучатель не использует все средства (например, получает стипендию), выгодополучателя можно изменить на другого члена семьи без штрафа.
Однако, если снять средства на неквалифицированные расходы, налогооблагаемая часть снятия облагается налогом на доходы и, как правило, взимается штраф в размере 10%. Хотя федеральное правительство не устанавливает лимитов на ежегодные взносы, штаты могут устанавливать лимиты на пожизненные взносы, которые, как правило, очень высоки (часто около 500 000 долларов на выгодополучателя).
Начиная с этого года, неиспользованные средства с плана 529 можно перевести в Roth IRA выгодополучателя без штрафа. Это новое правило налогового вычета - часть ЗАКОНА О БЕЗОПАСНОСТИ 2.0 - означает, что вам не придется беспокоиться о текущем штрафе в размере 10% на доходы, если у вас останутся лишние средства.
Планы 529, принадлежащие родителям, имеют относительно небольшое влияние на финансовую помощь на федеральном уровне по сравнению с другими видами активов.
Наконец, стоит отметить, что существуют два типа планов 529: сберегательные планы (как описано выше) и планы предоплаты обучения. Планы предоплаты обучения позволяют оплачивать будущую плату за обучение по сегодняшним ценам в участвующих колледжах, но они менее распространены и имеют другие правила.
Плюсы планов 529
Основное преимущество планов 529 заключается в их налоговых льготах. Дэвид Джонстон, CFP и управляющий партнер Amwell Ridge Wealth Management, подчеркивает, что налоговый вычет и налоговые вычеты при выводе средств - "огромные преимущества, которые умножаются, чем дольше деньги инвестируются". Налогово-привилегированный рост может существенно повысить ценность ваших сбережений на образование со временем.
Кроме того, планы 529 предлагают уникальную льготу для получателей стипендий. Как отмечает Джонстон, "средства, равные полученным стипендиям, можно снять без штрафа". Это гарантирует, что семьи не будут наказаны за академические достижения своих детей.
Кроме того, Джонстон отмечает, что недавно расширились их возможности: "Несколько лет назад были добавлены положения для использования до 10 000 долларов в год на непостсекондарные расходы, такие как школа или старшая школа". Джонстон объясняет далее: "Кроме двух- и четырехлетних колледжей и университетов, средства также можно использовать в аккредитованных школах профессий". Это расширяет потенциальное применение средств 529 за пределы традиционных четырехлетних институтов.
Еще одной менее известной функцией является возможность изменения выгодополучателей. Джонстон заявляет, "люди также не широко осведомлены о том, что выгодополучателей можно менять (т.е. средства от ребенка 1 можно переместить в счет ребенка 2)". Эта гибкость может быть особенно полезной для семей с несколькими детьми.
Минусы и ограничения планов 529
Хотя планы 529 предлагают существенные преимущества, у них также есть потенциальные недостатки. Джонстон обращается к распространенному вопросу: "Худший сценарий - остались лишние средства - вы сэкономили слишком много". В этом случае будет штраф в размере 10%, объясненный выше, плюс обычный налог на доходы от прибыли.
Однако он также предлагает альтернативы для решения этой проблемы: "Вы можете сохранить деньги для своих внуков или использовать часть из них, чтобы чему-то научиться в местном колледже". Это подчеркивает долгосрочную гибкость планов 529, даже если немедленные образовательные потребности удовлетворены.
Как максимально использовать планы 529
При растущих расходах на обучение важно стратегическое планирование. Джонстон советует: "Различные калькуляторы доступны для определения будущей стоимости образования, которая сильно варьируется в зависимости от входящего, выходящего, государственного или частного колледжа".
Время также является важным фактором: "Чем раньше вы начнете, тем больше вы сможете воспользоваться эффектом сложного процента". Важно начать сбережения как можно раньше, чтобы дать инвестициям больше времени для роста.
Итог
Планы 529 по предоплате обучения предлагают значительные преимущества для семей, которые сберегают на образование, в основном через налогово-привилегированный рост и гибкость. Однако важно тщательно взвесить конкретные обстоятельства вашей семьи и будущие образовательные потребности при принятии решения о том, сколько вносить. Если вы родитель и хотите открыть этот инструмент сбережений на образование, начните изучать онлайн-инструменты, которые помогут вам сравнить различные предложения планов штат за штатом. Вот наше руководство по открытию 529 для вашего ребенка.
Несмотря на штраф в размере 10% и налог на доходы на неквалифицированные расходы, высокие лимиты пожизненных взносов планов 529, как правило, около 500 000 долларов на выгодополучателя, делают их жизнеспособным вариантом для семей, которые существенно сберегают на образование своих детей.
Вознаграждения по планам 529 в виде отложенного налогообложения и бесплатных выплат при квалифицированных расходах на образование являются весомыми плюсами, которые могут существенно повысить стоимость ваших сбережений на образование со временем.
