Quatro novos benefícios laborais que poderão ajudá-lo a poupar mais em 2024

Mas para quem não tem poupanças de emergência, tem empréstimos estudantis para pagar ou trabalha a tempo parcial há muito tempo, esse desafio é especialmente difícil.

No entanto, a partir do próximo ano, as duas leis mais recentes relativas à reforma - Secure Act e Secure Act 2.0 - contêm quatro disposições que podem facilitar a algumas pessoas o reforço das suas poupanças para a reforma, ao mesmo tempo que cumprem obrigações financeiras mais imediatas.

No entanto, muito dependerá da sua entidade patronal, por duas razões. Em primeiro lugar, das quatro disposições, a entidade patronal só é obrigada a aplicar uma delas. As outras são opcionais, afirma Brian Graff, diretor executivo da American Retirement Association.

E, em segundo lugar, mesmo as entidades patronais que optem por implementar uma ou mais das disposições poderão não o fazer até ao final do ano, uma vez que ainda estão a aguardar orientações do IRS sobre questões pendentes e a descobrir as complexidades administrativas da implementação, observou Graff.

1. Pagar os empréstimos a estudantes pode ajudar a aumentar o seu 401(k)

O pagamento de empréstimos a estudantes pode afetar o montante que alguém pode poupar para a reforma. Os recém-licenciados podem ter mais probabilidades de ter dívidas de empréstimos estudantis, mas os seus colegas mais velhos também têm.

O National Institute on Retirement Security descobriu que 13% dos empregados da Geração X - os próximos a reformarem-se depois dos Baby Boomers - ainda têm dívidas de empréstimos estudantis, com uma mediana de 25 000 dólares e uma média de 40 000 dólares.

E, NIRSnotou, "O valor médio das economias para a aposentadoria é consistentemente menor para as famílias da Geração X com dívidas de empréstimos estudantis do que para aquelas sem".

A partir do próximo ano, o Secure 2.0 permitirá que os empregadores ofereçam contribuições correspondentes aos funcionários que estão fazendo pagamentos de empréstimos estudantis e coloquem essa correspondência na conta 401 (k) do funcionário. Desta forma, o trabalhador pode acumular poupanças para a reforma, mesmo que não seja capaz de fazer contribuições significativas.

Um inquérito realizado pela ARA revelou que um terço das entidades patronais afirmou estar a considerar seriamente a possibilidade de oferecer uma equiparação e Graff considera que, até 2025, mais entidades poderão aderir. "Muitos empregadores consideram que se trata de um bom benefício para atrair e reter os trabalhadores mais jovens", afirmou.

Para além das disposições do Secure 2.0, o Congresso aprovou uma lei separada que permite aos empregadores dar aos trabalhadores até 5 250 dólares isentos de impostos para compensar o pagamento do capital e dos juros dos empréstimos estudantis federais e privados dos seus trabalhadores. No entanto, esta disposição só está em vigor até 31 de dezembro de 2025.

Este benefício, se a entidade patronal o oferecer, poderá permitir que um trabalhador coloque mais dinheiro no seu 401(k).

2. Facilitar o acesso ao dinheiro do 401(k) em caso de emergência

O Secure 2.0 inclui duas disposições relativas a poupanças de emergência. Ambas são de aplicação facultativa para as entidades patronais.

A que as empresas têm maior probabilidade de adotar, pelo menos inicialmente, é essencialmente uma forma adicional de levantamento de emergência do seu 401(k), disse Graff.

Quando a ARA inquiriu os patrocinadores dos planos, 10% disseram que iriam acrescentá-la e outros 44% disseram que estavam a analisá-la atentamente.

Esta disposição permite-lhe levantar até $1.000 por ano, sem penalizações, do seu 401(k) para qualquer tipo de emergência, sem necessidade de qualquer explicação. O levantamento continua a estar sujeito ao imposto sobre o rendimento.

Os trabalhadores podem optar por reembolsar o dinheiro no prazo de três anos através de contribuições regulares no ordenado e obterão uma dedução fiscal por essas contribuições, tal como acontece com as contribuições regulares para o 401(k). Mas para fazer um segundo levantamento de $1.000 noutro ano, o primeiro montante levantado deve ter sido pago na totalidade.

3. Construir poupanças de emergência, obter uma correspondência 401(k)

A segunda provisão de poupança de emergência é muitas vezes referida como o "carro lateral". Implica que uma entidade patronal crie um fundo de emergência para um trabalhador no âmbito do seu plano 401(k) e permita que o trabalhador faça contribuições directas para esse fundo. A entidade patronal pode limitar o montante que pode ir para o fundo, mas, nos termos da lei, não pode exceder $2.500.

A sua entidade patronal igualaria as suas contribuições para o fundo de emergência, mas essa igualação seria canalizada para a parte de reforma do seu 401(k).

As suas contribuições para o fundo de emergência estariam sujeitas a imposto sobre o rendimento, pelo que estaria a financiá-lo com dinheiro depois de impostos. No entanto, a contrapartida da entidade patronal continuaria a ser tratada como um imposto diferido para si - o que significa que o montante não aparecerá como rendimento tributável para si no ano em que é efectuado. E será permitido que cresça sem impostos até que o retire na reforma.

Depois de atingir o limite máximo do fundo de emergência, pode deixar de fazer contribuições ou redirecionar as contribuições adicionais para a sua conta poupança-reforma 401(k), afirmou Graff.

4. Baixar a fasquia para a participação no plano 401(k)

A disposição que as entidades patronais devem implementar em resultado do Secure Act e do Secure 2.0 diz respeito aos trabalhadores a tempo parcial de longa duração e à sua elegibilidade para participar no plano 401(k) da empresa.

Antigamente, um trabalhador a tempo parcial tinha de trabalhar pelo menos 1.000 horas durante um período consecutivo de 12 meses para ser elegível. Mas graças ao Secure Act aprovado em 2019, um trabalhador a tempo parcial que tenha trabalhado pelo menos 500 horas num período de 12 meses durante três anos consecutivos (por exemplo, de 1 de janeiro de 2021 a 31 de dezembro de 2023) será elegível para participar no plano 401(k) do seu empregador em 2024.

O AndSecure 2.0, que foi aprovado no final do ano passado, facilitou ainda mais os critérios de elegibilidade, exigindo que os trabalhadores a tempo parcial que registam pelo menos 500 horas por ano apenas tenham de o fazer durante dois anos consecutivos para serem elegíveis. Mas esta disposição só entrará em vigor depois de 31 de dezembro de 2024. Isto significa que, em 2025, qualquer trabalhador a tempo parcial que tenha registado 500 horas por ano em 2023 e 2024 poderá começar a poupar no plano 401(k) da sua entidade patronal e poderá beneficiar da contrapartida da entidade patronal.