Die Vor- und Nachteile von 529 College-Studiengebühren
Während die Kosten für eine höhere Bildung weiterhin steigen, sehen sich viele Familien mit der Herausforderung konfrontiert, für die zukünftigen akademischen Ziele ihrer Kinder zu sparen. 529-Pläne sind eine populäre und potenziell mächtige Option für die College-Sparen. Im Grunde genommen sind 529-Pläne steuerlich begünstigte Bildungs-Sparvehikel, bei denen die Mittel nur für die Ausbildung verwendet werden können. Wie jedes Finanzinstrument haben jedoch auch 529-Pläne ihre eigenen Vor- und Nachteile.
Wie 529-Pläne funktionieren
Ein Elternteil, Großeltern oder jede andere Person kann ein 529-Konto eröffnen und einen Begünstigten (in der Regel ein Kind oder Enkelkind) benennen. Der Kontoinhaber kann Geld in den 529-Plan einzahlen. Die meisten Bundesstaaten bieten Steuerabschreibungen oder -gutschriften für Einzahlungen an, obwohl dies je nach Bundesstaat unterschiedlich ist.
Das Geld auf dem Konto wird in Investmentfonds, Exchange-Traded Funds (ETFs) oder anderen Investmentportfolios investiert. Die meisten 529-Pläne bieten altersbasierte Optionen, die automatisch das Investitionsmix anpassen, um konservativer zu werden, wenn der Begünstigte dem College-Alter näherkommt. Die Investments auf dem Konto wachsen steuerfrei auf Bundesebene und in den meisten Fällen auch auf Landesebene.
Wenn es Zeit für das College ist, kann Geld steuerfrei für qualifizierte Bildungsausgaben abgehoben werden. Dazu gehören in der Regel Studiengebühren, Gebühren, Bücher, Schulbedarf und Unterkunft und Verpflegung an zugelassenen Bildungseinrichtungen.
Wenn der ursprüngliche Begünstigte nicht alle Mittel benötigt (z.B. erhält er ein Stipendium), kann der Begünstigte auf einen anderen qualifizierten Familienmitglied umgestellt werden, ohne dass eine Strafe anfällt.
Wenn jedoch Geld für nicht qualifizierte Ausgaben abgehoben wird, unterliegt der Ertragsteil der Abhebung der Einkommensteuer und in der Regel einer Strafe von 10 %. Während es keine jährlichen Beitragsgrenzen gibt, die vom Bundesstaat gesetzt wurden, können die Bundesstaaten Beitragsgrenzen für das Leben festlegen, die in der Regel sehr hoch sind (oft rund 500.000 USD pro Begünstigtem).
Ab diesem Jahr können ungenutzte Mittel von einem 529-Plan in ein Roth-IRA für den Begünstigten des Kontos ohne Strafe übertragen werden. Diese neue steuerfreie Übertragungsregel - ein Teil von SECURE 2.0 - bedeutet, dass Sie sich keine Sorgen um die aktuelle Strafe von 10 % auf die Erträge machen müssen, wenn Sie am Ende überschüssiges Geld haben.
529-Pläne, die von Eltern besessen werden, haben einen relativ kleinen Einfluss auf die Bundesfinanzhilfe-Eigenschaft im Vergleich zu anderen Arten von Vermögenswerten.
Schließlich ist es erwähnenswert, dass es zwei Arten von 529-Plänen gibt: Sparpläne (wie oben beschrieben) und Plansparpläne für die Zukunft. Plansparpläne ermöglichen es Ihnen, die Zukunftsstudiengebühren an teilnehmenden Colleges zum heutigen Preis zu bezahlen, aber sie sind weniger häufig und haben unterschiedliche Regeln.
Vorteile von 529-Plänen
Der Hauptvorteil von 529-Plänen liegt in ihren Steuervorteilen. David Johnston, CFP und Geschäftsführer von Amwell Ridge Wealth Management, betont, dass das steuerfreie Wachstum und die steuerfreien Abhebungen "massive Vorteile sind, die sich mit der Zeit multiplizieren". Dieses steuerlich begünstigte Wachstum kann den Wert Ihrer Bildungsersparnisse langfristig erheblich steigern.
Zusätzlich bieten 529-Pläne einen einzigartigen Vorteil für Stipendiaten. Wie Johnston betont, "kann der Betrag, der dem Stipendium entspricht, straffrei abgehoben werden". Diese Bestimmung stellt sicher, dass Familien nicht bestraft werden, wenn ihre Kinder akademische Auszeichnungen erhalten.
Darüber hinaus haben jüngste Änderungen ihre Anwendbarkeit erweitert: "Vor einigen Jahren wurden Bestimmungen hinzugefügt, um bis zu 10.000 USD jährlich für nicht-postsekundäre Bildungsausgaben zu verwenden, wie z.B. die Grundschule oder die High School". Johnston erläutert weiter: "Außerdem können die Mittel auch für akkreditierte Berufsschulen verwendet werden". Dies erweitert die möglichen Anwendungen von 529-Mitteln über traditionelle Vier-Jahres-Institutionen hinaus.
Ein weiteres weniger bekannte Merkmal ist die Möglichkeit, den Begünstigten zu ändern. Johnston meint, "Leute sind auch nicht breit darüber informiert, dass Begünstigte geändert werden können (d.h. Mittel von Kind 1 können in das Konto von Kind 2 bewegt werden)". Diese Flexibilität kann besonders nützlich für Familien mit mehreren Kindern sein.
Nachteile und Einschränkungen von 529-Plänen
Obwohl 529-Pläne erhebliche Vorteile bieten, haben sie auch potenzielle Nachteile. Johnston geht auf eine gemeinsame Sorge ein: "Der worst-case-Szenario ist, dass überschüssige Mittel vorhanden sind - Sie haben zu viel gespart". In diesem Fall würde es die oben erwähnte Strafe von 10 % sowie Ihre gewöhnliche Einkommensteuer auf die Gewinne geben.
Er bietet jedoch Alternativen, um dieses Problem zu mildern: "Sie könnten das Geld für Ihre Enkelkinder aufbewahren oder einen Teil davon verwenden, um etwas Neues an einer lokalen Volkshochschule zu lernen". Dies betont die langfristige Flexibilität von 529-Plänen, selbst wenn die unmittelbaren Bildungsbedürfnisse erfüllt sind.
Optimale Nutzung von 529-Plänen
Bei steigenden Studienkosten ist eine strategische Planung entscheidend. Johnston rät, "Verschiedene Rechner sind verfügbar, um Ihnen zu helfen, die zukünftigen Kosten der Bildung zu bestimmen, die je nach In-Staat, Out-of-State, staatliche Institution oder private Schule stark variieren".
Der Zeitpunkt ist auch ein wichtiger Faktor: "Je eher Sie beginnen, desto mehr können Sie von der Wirkung des Zinseszinses profitieren". Es ist wichtig, frühzeitig mit dem Sparen zu beginnen, um den Investments mehr Zeit zum Wachsen zu geben.
Das Fazit
529-Pläne für die Zukunft des College-Studiums bieten Familien, die für die Bildung sparen, wichtige Vorteile, insbesondere durch steuerlich begünstigtes Wachstum und Flexibilität. Es ist jedoch wichtig, die spezifischen Umstände Ihrer Familie und die zukünftigen Bildungsbedürfnisse sorgfältig zu berücksichtigen, wenn Sie entscheiden, wie viel Sie einzahlen möchten. Wenn Sie ein Elternteil sind und diese College-Sparvorrichtung einrichten möchten, beginnen Sie mit Online-Tools, um die verschiedenen Angebote der Pläne Bundesstaat für Bundesstaat zu vergleichen. Hier ist unsere Anleitung zum Öffnen eines 529-Kontos für Ihr Kind.
Obwohl es eine Strafe von 10 % und Einkommensteuer auf nicht qualifizierte Ausgaben gibt, machen die hohen Lebenszeitbeitragsgrenzen von 529-Plänen, die in der Regel rund 500.000 USD pro Begünstigtem liegen, sie zu einer praktikablen Option für Familien, die erheblich für die Bildung ihrer Kinder sparen.
Die verzögerte Steuerbelastung und die steuerfreien Auszahlungen für qualifizierte Bildungsausgaben in 529-Plänen sind bedeutende Vorteile, die das Potenzial haben, den Wert Ihrer Bildungssparen langfristig deutlich zu steigern.
