Начинается судебный процесс по делу о «кум-сексе» гамбургского банкира Олеария

В этот понедельник (10 часов утра) начинается судебный процесс над гамбургским банкиром Кристианом Олеариусом в рамках расследования миллиардного налогового скандала Cum-Ex. 81-летний акционер частного банка Warburg обвиняется в Боннском региональном суде в 13 случаях особо тяжкого уклонения от уплаты налогов, относящихся к периоду с 2006 по 2013 год. Кроме того, существует еще одно обвинение в уклонении: в период с 2016 по 2019 год Олеарий, как утверждается, пытался предотвратить обратную уплату налогов путем дачи ложных показаний. Прокуратура оценивает налоговый ущерб в общую сумму 280 млн. евро (файл № 63 KLs ¹⁄₂₂₉).

Судебный процесс

Обвиняемый Олеарий в прошлом всегда отрицал выдвинутые против него обвинения. По словам его пресс-секретаря, он не захотел давать комментарии до начала судебного процесса. Всего запланировано 28 судебных заседаний, которые продлятся до марта 2024 года. Бывшему руководителю Warburg грозит до десяти лет лишения свободы.

Обвинения

Предполагается, что бывший глава банка детально разбирался со стратегиями кумулятивных операций и давал свое благословение на соответствующие сделки. Согласно обвинительному заключению, он участвовал во всех процессах планирования и знал все процедуры и соответствующие решения. Кроме того, он отвечал за подписание налоговых деклараций, в результате чего были возвращены налоги, которые не были уплачены ранее.

Встреча с Олафом Шольцем

В 2016 и 2017 годах Олеарий встречался с Олафом Шольцем (СДПГ), тогдашним главой мэрии Гамбурга, а ныне канцлером Германии, в рамках попытки предотвратить возврат уплаченных налогов. После этих встреч налоговые органы Гамбурга на время отказались от претензий, несмотря на то, что изначально имели другие планы, в результате чего незаконный возврат налогов на прирост капитала в размере 47 млн. евро оказался за пределами срока давности. Еще 43 млн. евро были востребованы только в 2017 году по повторному указанию Федерального министерства финансов незадолго до вступления в силу срока давности. Позднее, согласно собственным заявлениям, банк урегулировал все претензии.

Подозрения в политическом влиянии

Вопрос о том, имело ли место политическое влияние на налоговую администрацию Гамбурга в тот период, уже занял следственные комитеты в Бундестаге и в парламенте Гамбурга. Шольц отрицает этот вопрос, но ссылается на пробелы в своей памяти относительно встреч с Олеариусом. Не исключено, что боннский процесс даст представление и об этой взрывоопасной теме – имя Шольца неоднократно фигурирует в подробном обвинительном заключении против Олеария.

«Банк Warburg обратился к Олафу Шольцу, чтобы получить срок давности по налогам на доходы от преступления, поскольку по легальным каналам властей им уже ничего не светило», – говорит Фабио Де Мази, бывший депутат Бундестага от Левой партии. По его словам, судебный процесс в Бонне важен для защиты конституционного государства. «Операции Cum-Ex – это самое серьезное организованное преступление». Он ожидает от Олеария «прозрения и раскаяния».

Налоговый скандал с Cum-Ex

В рамках этой бизнес-модели банки и другие финансовые структуры устраивали налоговым органам игру с запутанными акциями с претензиями на дивиденды («cum») и без них («ex»). При этом федеральное правительство было обмануто на сумму, исчисляемую двузначным числом миллиардов евро. В 2021 году Федеральный верховный суд признал эти сделки уголовным преступлением. Уже вынесено несколько обвинительных приговоров. Юрист Ханно Бергер, один из движущих сил бизнес-модели, получил два тюремных срока.