Ожидается приговор по делу о кум-эксе: Ханно Бергеру грозит длительный тюремный срок

Речь идет об обвинении в серьезном уклонении от уплаты налогов, сложных сделках с акциями на миллиарды евро и большом финансовом ущербе для казны: В скандале со сделками с кумулятивными акциями в этот вторник (14:00) в региональном суде Висбадена ожидается вынесение вердикта в отношении ключевой фигуры Ханно Бергера.

Прокуратура Франкфурта обвиняет его в участии в сложных сделках с кумулятивными акциями с 2006 по 2008 год, которые привели к несанкционированному возврату налогов на сумму 113 миллионов евро. В сделках, посредником в которых выступал Бергер (72), акции Dax на сумму 15,8 млрд. евро продавались через бывших сотрудников Hypovereinsbank. В качестве наживы выступал инвестор в недвижимость, который с тех пор умер. Прибыль была разделена.

Прокуратура потребовала тюремного заключения на десять лет и шесть месяцев за серьезное уклонение от уплаты налогов в трех случаях – это было бы больше, чем в первом приговоре Cum-Ex против Бергера в региональном суде Бонна при меньшей сумме ущерба. Ему также пришлось бы вернуть миллионы евро выручки. Защита ходатайствовала об оправдании: на тот момент сделки Cum-Ex еще не были запрещены.

В декабре Боннский региональный суд уже приговорил Бергера к восьми годам лишения свободы за уклонение от уплаты налогов. В случае вынесения приговора в Висбадене, общее наказание до 15 лет может быть сформировано последующим решением. Однако вердикт Бонна пока не имеет обязательной юридической силы. Бергер подал апелляцию в Федеральный верховный суд.

Бергер считается архитектором сделок Cum-Ex, в ходе которых банкам и инвесторам были возвращены налоги на прирост капитала, которые никогда не были уплачены, и они обманули государство на сумму около десяти миллиардов евро. Они воспользовались лазейкой в законодательстве того времени. Вокруг даты начисления дивидендов акции с правом и без права на распределение перемещались туда-сюда между несколькими сторонами. В конце неразберихи налоговые службы возвращали налоги на прирост капитала, которые вообще не были уплачены. Налоговая лазейка была закрыта только в 2012 году. Летом 2021 года Федеральный верховный суд постановил, что сделки Cum-Ex должны рассматриваться как уклонение от уплаты налогов.

Бергер считается движущей силой сделок Cum-Ex в Германии, пик которых пришелся на период с 2006 по 2011 год и которые получили широкое распространение. Когда-то Бергер контролировал денежные дома в качестве налогового чиновника, позже он сменил сторону и стал индивидуальным налоговым адвокатом. Он продвигал сделки cum-ex среди банков и богатых людей как юридически безопасную налоговую оптимизацию, консультировал по вопросам строительства и зарабатывал на этом миллионы. Бергер неоднократно отрицал обвинения и считал себя жертвой судебного скандала.