Бывший ведущий юрист компании Freshfields предстал перед судом

Бывший высокопоставленный налоговый юрист юридической фирмы Freshfields Bruckhaus Deringer в сентябре предстанет перед судом в связи с налоговым скандалом вокруг сделок с акциями Cum-Ex. Основной процесс в региональном суде Франкфурта по обвинению в серьезном уклонении от уплаты налогов должен начаться 9 сентября, как подтвердил в четверг представитель Генеральной прокуратуры.

Судебный процесс впервые касается уголовной ответственности советника по сделкам Cum-Ex, пояснили в ведомстве. Налоговый адвокат обвиняется в том, что с помощью экспертных заключений создавал видимость законности сделок. Первоначально назначено 28 дней слушаний. Ранее об этом сообщала газета «Хандельсблатт». Бывший партнер Freshfields не хочет комментировать обвинения.

В сделках cum-ex, пик которых пришелся на период с 2006 по 2011 год, банки и инвесторы возвращали никогда не уплаченные налоги на прирост капитала и таким образом обманули государство примерно на десять миллиардов евро. При этом они использовали юридическую лазейку. Примерно в день начисления дивидендов акции с правом («cum») и без права («ex») на дивиденды переходили от одной стороны к другой. В конце неразберихи налоговые службы возвращали неуплаченные налоги. В 2012 году лазейка была закрыта. Летом 2021 года Федеральный верховный суд постановил, что сделки cum-ex являются уклонением от уплаты налогов.

Бывший ведущий юрист Freshfields консультировал банк Maple, который проводил операции cum-ex в больших масштабах, причинив, по данным следствия, налоговый ущерб на сумму около 388 миллионов евро. В ноябре прошлого года четверо бывших сотрудников банка Maple, включая бывшего босса из Германии, были приговорены Франкфуртским региональным судом к тюремным срокам, некоторые из которых были длительными. Решение еще не вступило в законную силу. Процесс против бывшего налогового юриста Freshfields, который в то время также не комментировал обвинения, был прекращен. Кроме него, на скамье подсудимых теперь окажутся еще два банкира Maple.