Обвинения против натягивателя струн Cum-Ex: арест в Испании

Спустя семь месяцев после ареста на Майорке высокопоставленного франкфуртского банкира обвинительное заключение против него готово. Генеральная прокуратура Франкфурта обвиняет 57-летнего немца в уклонении от уплаты налогов в двух особо тяжких случаях в связи с так называемыми сделками Cum-Ex. Во вторник прокуратура назвала сумму налогового ущерба в 51 миллион евро.

Бывший управляющий директор обвиняется в том, что «инициировал и в двух случаях реализовал модель коротких продаж Cum-Ex в ведущей роли и вместе с другими предполагаемыми соучастниками, которые были привлечены к ответственности отдельно» в период с 2008 по 2010 годы. Обвиняемый находится в предварительном заключении с момента его ареста в июле 2022 года.

Генеральная прокуратура вновь не назвала институт. По информации агентства dpa, арест связан с обыском, проведенным в ноябре 2019 года в немецком филиале ABN Amro во Франкфурте как правопреемнике Fortis Bank.

В сделках «Cum-Ex» инвесторы пользовались лазейкой в законе, чтобы в течение нескольких лет обманывать немецкое государство. Примерно в день начисления дивидендов несколько участников меняли акции с правом на дивиденды («cum») и без права на дивиденды («ex») туда и обратно. В результате налоговые службы вернули налоги на прирост капитала, которые вообще не были уплачены. Таким образом, государство понесло миллиардные убытки. Налоговая лазейка была закрыта в 2012 году.