Банкир «Cum-Ex» потерпел неудачу с конституционной жалобой

Бывший сотрудник банка Warburg, приговоренный к тюремному заключению за операции с акциями «Cum-Ex», потерпел неудачу с конституционной жалобой в Карлсруэ. Федеральный конституционный суд не принял ее к рассмотрению, о чем объявил в пятницу. Мужчина возражал против того, что двое судей по уголовным делам из его процесса в Боннском региональном суде ранее участвовали в вынесении другого решения по делу «Cum-Ex», в котором также содержались комментарии о его роли в сделках. (Ref. 2 BvR ¹¹²²⁄₂₂)

Истец, работавший в гамбургском банке в качестве старшего сотрудника и уполномоченного подписанта, в июне 2021 года был приговорен к пяти с половиной годам лишения свободы за уклонение от уплаты налогов. Федеральный верховный суд (BGH) отклонил его апелляцию на этот приговор.

Это не вызвало возражений, объявили конституционные судьи. Единый судебный процесс против всех обвиняемых «Cum-Ex» «чрезмерно обременил бы тех, кто заинтересован в длительном уголовном судопроизводстве, и не соответствовал бы требованию ускорения». В то же время, в первом судебном процессе нельзя было обойтись без выводов о причастности мужчины к преступлению.

По оценкам, государство потеряло двузначную миллиардную сумму в результате сложных сделок «Cum-Ex». Банки и другие финансовые структуры меняли акции с правом на дивиденды («cum») и без права на дивиденды («ex») туда-сюда вокруг даты записи дивидендов. Целью этой путаницы был возврат налогов, которые вообще не были уплачены.

Согласно юридически обязывающему решению, истец сам подписывал поддельные налоговые декларации или предоставлял их на подпись после проверки. Таким образом, он и другие ответственные лица добились того, что ответственное налоговое ведомство ошибочно выплатило Warburg Bank в общей сложности более 168 миллионов евро.