Налоги в Германии и Великобритании: давайте сравним!
Налоги в Германии и Великобритании отличаются. Неосведомленный человек может принять предложение о работе, не зная, сколько из зарплаты он реально получит на руки. Таким образом, одинаковый доход в обеих странах может принести вам совершенно разные результаты.
Читайте также: Снизить налоги, чтобы избежать рецессии: как в Германии хотят предотвратить крах экономики
В Германии вы платите более высокие налоги, чем в Великобритании. Работник, зарабатывающий 70 000 евро в год до вычета налогов, должен заплатить 29 219 евро в Германии и 19 857 евро в Великобритании. Таким образом, живя в Великобритании, можно сэкономить значительную сумму на налогах.
Налоги в Германии и Великобритании: где выше
Последнее исследование показало, что человек с зарплатой в 100 000 фунтов стерлингов платит 34,3% налогов в Великобритании и 38% в Германии. Сюда входят подоходные налоги, социальное обеспечение и все остальные обязательства работника. Однако эти данные довольно субъективны, и фактическая ставка налога зависит от каждого конкретного случая.
Налогоплательщики, состоящие в браке и имеющие детей, могут значительно снизить свое налоговое бремя в Германии, если подадут декларацию о доходах в соответствующий налоговый класс.
Учитывая высокие социальные налоги в Германии, большинство работников в конечном итоге платят там более высокие налоги.
Также жители Германии, исповедующие свою религию, платят дополнительные 8–9% налогов только для того, чтобы сделать взнос в церковь.
Лишь в нескольких странах мира церковный налог настолько высок. Тем не менее существует способ избежать его уплаты, но процедура может быть несколько сложной и рискованной. В Великобритании, наоборот, нет такой статьи расходов.
Ниже приведены примеры того, сколько будет платить одинокий налогоплательщик без детей в обеих странах:
Налоги в Германии
Немецкие налоги довольно высоки по сравнению с мировыми ставками.
Ставки основного подоходного налога варьируются от 14% до 45%. Работники также должны платить дополнительные налоги на социальные выплаты, включая пенсию, медицинское обслуживание, пособие по безработице и уход.
Вместе налоги и социальные взносы забирают около 30–42% от общей заработной платы работника.
Подоходный налог в Германии является прогрессивным. Очень высокие уровни доходов облагаются налогом в размере 45%.
Кто несет налоговую ответственность в Германии?
Резиденты Германии облагаются налогом на их доходы и активы по всему миру. В отличие от этого, нерезиденты Германии облагаются налогом только на доходы, полученные в стране.
Как правило, вы становитесь налоговым резидентом, если проводите в Германии более 6 месяцев или намереваетесь открыть постоянное представительство.
Будучи холостяком без детей, в возрасте 28 лет и зарабатывая 70 000 евро в год, вы будете платить следующие налоги, работая и проживая в Германии (в евро):
- Подоходный налог: 14,968.
- Церковный налог: 1,197.
- Пенсия: 6 510.
- Безработица: 840.
- Медицинское страхование: 4,614.
- Уход: 1 088.
- Общий налог: 29 219.
- Чистый доход: 40,780.
- Ставка: 41,74%.
Следовательно, вы заплатите 29 219 евро налогов на валовой доход в размере 70 000 евро, что является очень значительной суммой. Ваша налоговая ставка составляет 41,74%, что выше, чем если бы это было в Великобритании.
Налоги в Германии и Великобритании: подоходные налоги ФРГ
Подоходные налоги будут отнимать значительную часть вашей зарплаты в Германии. Они автоматически вычитаются работодателем из вашей ежемесячной зарплаты брутто.
Ставка подоходного налога в Германии составляет от 14% до 45% от суммы брутто. Ставка увеличивается с ростом заработка. Вы можете вернуть часть суммы, подав налоговую декларацию в конце года.
Существует также безналоговая сумма, когда вам вообще не нужно платить налоги. В 2022 году она составляет 9 984 евро. Скобки доходов и применяемые ставки налога приведены в таблице ниже.
Налоги рассчитываются линейно-прогрессивно, что означает, что для разных сумм применяются разные проценты. Следовательно, возможны ставки 18%, 25% или 30%.
В целом, в Германии подоходные налоги и взносы на социальное обеспечение занимают около 35–50% от валовой заработной платы работника.
Таким образом, при годовой зарплате брутто в 50 000 евро у вас останется около 30 891 евро в год или 2 560 евро в месяц. Вы платите около 38,4% своего дохода в виде налогов. Эта налоговая ставка применяется к 26-летнему холостяку без детей.
Как наемный работник в Германии, вы будете платить от 35% до 45% от вашего ежемесячного дохода, в зависимости от вашего семейного положения. Где:
- Подоходный налог — от 14% до 45% линейный расчет.
- Медицинское страхование — 14,6% от вашей зарплаты брутто в целом (оплачивается наполовину вами, наполовину работодателем).
- Пенсионное страхование — 19,6% от зарплаты брутто, из которых половину платит работодатель, а половину — работник.
- Церковный налог – от 8% до 9%.
- Надбавка за солидарность – 5,5%.
- Страхование от безработицы — 3% (половину платите вы, половину – работодатель).
- Страхование на случай инвалидности и старости — 3%.
Социальные налоги в Германии
В Германии, помимо подоходного налога, работники и работодатели должны платить налоги на социальное обеспечение или так называемые зарплатные налоги. Они находятся в ведении работодателя. Он будет производить отчисления каждый месяц автоматически, так что вам, как работнику, ничего не нужно делать.
Если вы являетесь экспатом, вычеты социальных взносов — это обязанность работодателя, но владельцы бизнеса и фрилансеры должны заниматься этим самостоятельно. Социальное обеспечение в Германии включает в себя:
- Пенсионное страхование (Rentenversicherung) – 9,3%.
- Страхование от безработицы (Arbeitslosenversicherung) – 1,2%.
- Государственное медицинское страхование (Krankenversicherung) – 7,3%.
- Медицинское страхование на случай инвалидности и старости (Pflegeversicherung) – 1,525%.
Эти взносы распределяются между работодателем и работником поровну. Эти проценты указывают только на сумму, которую платит работник. Еще половину платит ваша компания. Однако самозанятые должны покрывать весь сбор самостоятельно.
Общий взнос на социальное обеспечение обычно составляет около 20 – 22% от вашей зарплаты до установленного максимального предела.
Кроме того, каждый житель Германии должен платить доплату за солидарность в размере 5,5%, а те, кто посещает церковь, — церковный налог. Церковный налог зависит от региона; например, в Баварии он составляет 8% от вашего валового дохода.
Поскольку вы платите социальные налоги, вы также можете пользоваться социальными льготами, предоставляемыми этими фондами. Например, иностранный работник сможет претендовать на пособие по безработице в размере 60% от чистой заработной платы после того, как проработает в Германии не менее 12 месяцев.
Работники и индивидуальные предприниматели могут выбирать между уплатой социального налога на медицинское страхование и частным страхованием. Страховой взнос частного медицинского страхования не зависит от дохода. Это часто делает страховые взносы дешевле, особенно для высокооплачиваемых граждан.
Для частного страхования мы рекомендуем компании Ottonova и Feather. Их полисы разработаны специально для экспатов, фрилансеров и владельцев бизнеса в Германии.
Налоги в Германии и Великобритании: упростите свои налоги в ФРГ
Если вы хотите упростить уплату налогов в Германии, мы рекомендуем вам воспользоваться приложением Sorted. Будучи фрилансером или индивидуальным предпринимателем, вы можете управлять всеми своими налогами, счетами, расходами и доходами, а также подавать все документы в налоговую службу Германии.
Налоги в Великобритании
Великобритания — довольно выгодное место в отношении налогов, включая как деловые, так и личные ставки. Вы заплатите значительно меньше налогов, чем во многих других европейских странах — всего около 24,90%. В целом, налоги и отчисления на социальное обеспечение занимают около 25% от зарплаты работника брутто.
При средней годовой зарплате в 35 000 фунтов стерлингов вы будете получать на руки 27 464 фунта. Следовательно, вы заплатите около 22% налогов.
В то же время наиболее распространенная ставка подоходного налога составляет 20%, а сборы на социальное обеспечение варьируются от 0% до 13,25% от зарплаты брутто, в зависимости от уровня и класса дохода. Работодатели также платят определенную долю.
Британское социальное страхование включает в себя страхование от безработицы, болезни, инвалидности, несчастных случаев на производстве, профессиональных заболеваний, материнства, вдовства и пенсий.
Налоги в Германии и Великобритании: сколько платят британцы
Давайте возьмем те же 70 000 евро или 59 519 фунтов стерлингов в качестве примера того, сколько средний работник платит налогов в Великобритании.
Будучи холостяком без детей и в возрасте 28 лет, зарабатывая 59 519 фунтов стерлингов в год, вы будете платить следующие налоги, работая и живя в Великобритании:
- Подоходный налог: £11 236.
- Национальное страхование: £5,652.
- Общая сумма налогов к уплате: £16,888.
- Чистый доход: £42,630.
- Ставка: 28,37%.
Следовательно, вы платите только 16 888 фунтов стерлингов с годовой зарплаты в 59 519 фунтов стерлингов.
Подоходные налоги в Великобритании
В Великобритании действует так называемая система «плати по мере заработка» (PAYE), когда речь идет о подоходном налоге. Не облагаемая налогом сумма составляет £12 570 в год, что выше, чем в большинстве других стран.
Подоходный налог в Великобритании — от 20% до 45% (чаще всего 20%). Тем не менее, большинство людей платят 20% подоходного налога и 13,25% в фонд социального страхования.
Как правило, существует три ставки подоходного налога (в Шотландии действуют несколько иные ставки). Ниже приведены ставки на 2022–2023 годы.
Социальные налоги Великобритании
Резиденты Великобритании платят социальные налоги (NICs) в дополнение к подоходному налогу. Для работников они вычитаются из валовой заработной платы работодателем по системе PAYE. Самозанятые лица должны подавать налоговую декларацию самостоятельно.
Взносы на национальное страхование (NICs) состоят из определенных государственных пособий, например, медицинского обслуживания, пенсии, пособия по поддержке занятости и пособия по уходу за ребенком.
Работник платит 13,25% со всех доходов в фонд национального страхования. Эта ставка применяется к доходам в размере базовой ставки, а для более высоких заработков (свыше 4 189 фунтов стерлингов в месяц) дополнительно взимается 3,25%.
В то же время работодатель отчисляет еще 15,05% (2022) в фонд национального страхования от имени работника. Экспаты могут подписаться на частное медицинское страхование, что позволит им сэкономить деньги.
Например, если вы зарабатываете £4,000 в месяц или £48,000 в год, вы платите:
- Ничего на первые £9,568.
- 13,25% на следующие £38,432.
Итого в виде социального налога: 5 092 фунта стерлингов
С 6 июля 2022 года порог национального страхования увеличится с £9,568 до £12,570, как и в случае с подоходным налогом.
Налоги в Германии и Великобритании: социальные налоги для самозанятых
В 2022–2023 налоговом году самозанятые платят 10,25% в национальное страхование с доходов от £9,880 до £50,270. Дополнительная ставка в размере 3,25% применяется к доходам выше этого уровня.
Альтернатива национальному страхованию в Великобритании
Будучи экспатом в Великобритании, вы можете подписаться на частное медицинское страхование, что позволит вам сэкономить деньги. Cigna, насчитывающая 74 000 сотрудников, 200-летний опыт работы и более 100 миллионов клиентов по всему миру, является одной из крупнейших международных страховых компаний в мире.
В Великобритании Cigna работает с 1983 года. Компания предлагает медицинское страхование, стоматологическое страхование, услуги по охране труда и программы повышения благосостояния.
НДС или налог с продаж
Германия
В Германии НДС составляет 19% на большинство товаров и услуг. На некоторые товары, такие как продукты питания, проживание в гостинице или книги, действует пониженная ставка в 7%.
Великобритания
НДС в Великобритании применяется к большинству товаров и услуг. Стандартная ставка составляет 20%. К некоторым товарам и услугам, например, детским автокреслам и бытовой технике, применяется пониженная ставка НДС в размере 5%.
Многие товары освобождены от НДС или имеют ставку 0%, включая большинство продуктов питания и детскую одежду, почтовые марки, финансовые и имущественные операции.
НДС также не применяется к страхованию, здравоохранению и образованию.
Читайте также:
- Налоги надо вернуть немцам: Мариана Хардер-Кюнель (АдГ)
- Налоги с зарплаты сезонных рабочих в Германии: детали и тонкости
- Более 6 миллионов британцев платят налоги по повышенной ставке на фоне рекордной инфляции
Читайте также:
Обсуждение
Самые последние новости
