Как снизить налоговую нагрузку: советы налогоплательщикам
Высокие цены на топливо, огромные затраты на электроэнергию, дорогие продукты питания… Для многих становится все труднее оплачивать растущую стоимость жизни.
Читайте также: Налоговые поступления в Германии могут превысить триллион евро
Организация Lohnsteuerhilfeverein Vereinigte Lohnsteuerhilfe e. V. (VLH) показывает, как налогоплательщики могут вернуть как можно больше в налоговом отношении. Об этом сообщает новостной портал PressPortal.
1. Максимально используйте льготу на проезд в общественном транспорте
Независимо от того, каким видом транспорта пользуется работник, чтобы добраться до работы, за каждый километр пути в одну сторону (то есть как в обратном, так и в прямом направлении) взимается 30 центов за километр в течение первых 20 километров. Начиная с 21-го километра, она составляет 35 центов (это действует с 2021 года).
Поскольку цены на топливо настолько высоки, федеральное правительство планирует повышение этих сумм. Это означает, что 35 центов могут стать 38 центами задним числом с января.
Это также относится к сотрудникам, которые путешествуют в составе автопула. Например, на автомобиле или мотоцикле.
2. Получите путевку на работу путем конвертации заработной платы
Уже с 2019 года рабочий билет на региональный общественный транспорт не облагается налогом, если работодатель оплачивает его в дополнение к обычной зарплате. Однако в этом случае рабочий билет считается неденежным пособием и уменьшает размер пособия на проезд.
С 2020 года существует альтернатива. Так, трудовой билет может облагаться налогом по единой ставке работодателем и предлагаться в виде конвертации заработной платы. Либо по 25‑, либо по 15-процентной единой ставке налогообложения.
В первом случае работники могут полностью вычесть единовременное пособие на проезд. Во втором случае, то есть в 15-процентном варианте, пособие на проезд уменьшается на сумму трудового билета.
Какой вариант более выгоден для целей налогообложения в каждом конкретном случае, зависит от расстояния до работы. Те, кто ездят далеко, получают больше выгоды от надбавки на проезд. Так как для них более выгоден вариант с 25%.
Однако работникам, которые живут недалеко от места работы, как правило, выгоднее пользоваться 15-процентной фиксированной ставкой налога.
3. Используйте велосипед компании без уплаты налогов
Как классический велосипед, то есть без электропривода, так и фирменный электровелосипед со скоростью до 25 км/ч с 2019 года не облагаются налогом. Причем как для профессионального, так и для частного использования. В то же время сотрудники, имеющие такой велосипед компании, могут воспользоваться льготой на проезд.
Между тем велосипед не облагается налогом только в том случае, если начальник передал транспортное средство в пользование работнику. Если начальник передает право собственности на велосипед работнику, налог подлежит уплате.
4. Суммируйте все расходы, связанные с доходом: например, расходы на домашний офис или деловые поездки
Расходы на содержание домашнего офиса при определенных обстоятельствах подлежат вычету, как и сама работа в домашнем офисе. Каждый, кто переезжает на новое место жительства или отправляется в командировку по профессиональным причинам, может потребовать от налоговой службы определенные единовременные выплаты.
Расходы на профессиональную одежду, специальную литературу, расходы на повышение квалификации или второй дом по профессиональным причинам также подлежат вычету.
В то же время существует множество других расходов, связанных с доходом, которые относятся к профессии и могут быть заявлены для целей налогообложения. Большинство из них связано с определенными общими условиями.
В любом случае работникам стоит декларировать все свои расходы, связанные с получением дохода, в налоговой декларации. А также сохранять соответствующие квитанции на случай, если у налоговой службы возникнут вопросы.
5. Проверьте налоговый класс
Если вы состоите в браке или гражданском партнерстве, вы можете менять свой класс подоходного налога несколько раз в год. Это можно сделать, заполнив двухстраничное Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten/Lebenspartnern («Заявление на изменение налогового класса для супругов/партнеров»). Оно доступно онлайн на сайте Федерального министерства финансов.
Измененная комбинация налоговых классов применяется с начала следующего месяца после подачи заявления. Например, если вы измените свой налоговый класс 25 апреля, новая комбинация будет применяться с 1 мая.
Имеет смысл изменить налоговые классы для пар, у которых изменилась зарплата. Например, если один из них зарабатывает значительно больше другого, то для целей налогообложения лучше всего использовать комбинацию налогового класса III (3) и налогового класса V (5).
Если оба зарабатывают примерно одинаково, им следует сохранить комбинированный налоговый класс IV (4) и IV (4). Те, кто вступает в брак, автоматически получают эту комбинацию.
Третья комбинация — это IV и IV с фактором. Она должна в значительной степени предотвратить возврат налоговых платежей.
6. Поставьте окончательный налог на удержание
Каждый, кто инвестирует в акции, продолжает вести сберегательный счет или получает прибыль от других финансовых инвестиций, должен заплатить окончательный налог у источника на эти доходы от прироста капитала по ставке 25%.
Вы можете сохранить часть окончательного удержанного налога, поскольку каждый сберегатель имеет право на безналоговое пособие в размере 801 евро в год («пособие сберегателя»). Для семейных пар она составляет даже 1602 евро в год. Это означает, что проценты или дивиденды до этой суммы не облагаются налогом.
Однако, чтобы получить единовременную сумму для сберегателей, вы должны предоставить в свой банк так называемое освобождающее распоряжение. А также представить свой собственный налоговый идентификатор.
Помимо того, есть еще одна возможность снизить окончательный налог у источника. Сберегатель подает заявление на благоприятную налоговую оценку в ответственный налоговый орган в приложении KAP.
Это возможно, если ставка личного налога ниже 25%. То есть ниже процента окончательного удержания налога. Затем сберегатели получают от налоговой службы возмещение за излишне уплаченные налоги.
7. Вычтите расходы на специалистов
Если мастер или мастерица берется за такую работу, как удаление крыши или асбеста, покраска или сборка мебели, то владельцы недвижимости могут вычесть 20% трудозатрат непосредственно из своего налогового бремени.
Им разрешается вычесть максимум 6000 евро в год. Это дает максимальную налоговую экономию в размере 1200 евро в год.
То же самое относится к поставщикам услуг, которые берут на себя работу по дому. Например, присмотр за детьми, садоводство, мытье окон или услуги по уходу за кем-то.
Эти задачи включают все то, что могли бы делать и члены семьи. Но вместо этого их выполняет поставщик услуг. Расходы на такие «услуги, связанные с домашним хозяйством», могут быть вычтены из суммы налога.
В налоговой декларации можно заявить одну пятую часть трудовых и командировочных расходов на сумму не более 20 000 евро в год. В результате этого прямой налоговый вычет составляет максимум 4000 евро в год.
Между тем арендаторы могут также требовать часть платы за обслуживание в качестве услуг, связанных с домашним хозяйством. Или же расходов на услуги мастеров.
8. Получите индивидуальную консультацию
Существует еще много способов признания расходов для целей налогообложения. Но можно ли вычесть расходы, например, на лекарства или зубные протезы, на содержание или уход? А на детей или мастеров, на обучение или учебу? И какие именно? Это зависит от многих индивидуальных обстоятельств.
В конце концов, члены VLH получают от налоговой службы более 1300 евро обратно в случаях возмещения. В среднем по всей стране более 1 млн членов VLH получают сумму в 1000 евро.
VLH: крупнейшая в Германии ассоциация содействия уплате подоходного налога
Ассоциация помощи по подоходному налогу Vereinigte Lohnsteuerhilfe e. V. (VLH) — крупнейшая в Германии ассоциация помощи по подоходному налогу. Она насчитывает более 1 млн членов и около 3000 консультационных центров по всей стране. Основанная в 1972 году, эта компания также предоставляет наиболее сертифицированных по стандарту DIN 77700 консультантов.
VLH готовит для своих членов декларации о подоходном налоге, ходатайствует обо всех налоговых льготах, проверяет начисление налогов и многое другое. Все проходит в рамках ограниченных консультационных полномочий согласно § 4 № 11 StBerG.
Читайте также по теме:
- Подача налоговой декларации задним числом: правила и сроки
- Налог на недвижимость: в Берлине выступают за снижение НДС на социальное жилье
- Самым жадным арендодателям Берлина угрожают налогами
Читайте также:
Обсуждение
Самые последние новости
