Questi servizi domestici riducono laresponsabilità fiscale
Scaduto il termine per la dichiarazione fiscale 2023. Non dimenticare di reclamare i costi da imputare come non deduiti.
La dichiarazione fiscale per il 2023 continua a pendere? Chi è tenuto a presentarla deve averla completata al massimo il 2 settembre 2025. Al massimo, la dichiarazione deve essere presente all'ufficio fiscale competente. È ora di aggiornare i tuoi conoscenze sui costi da imputare. Due categorie di spese che possono portare a risparmi fiscali in molte famiglie sono i servizi domestici e i servizi di artigiani.
Spese non deductibili per la casa
Gli impostati possono reclamare spese per i servizi resi in casa da una agenzia o da un fornitore autonomo, come affermato da Daniela Karbe-Geßler dall'Associazione dei Contribuenti. Tuttavia, il servizio deve effettivamente essere fornito all'interno della casa, che include giardino, garage e casetta, a condizione che siano sulla stessa proprietà.
Esempi tipici di spese non deduttibili per i servizi domestici:
- Servizi di guida
- Lavori di sepoltura
- Spese per la raccolta dei rifiuti e le tasse di rifiuti
- Costi di riscaldamento
- Rimborso di debiti
Spese non deduttibili per i servizi di artigiani
Coloro che hanno commissionato artigiani per lavori di rinnovamento, manutenzione e modernizzazione nell'anno precedente possono anche reclamare questi costi in modo non deduttibile. Secondo Jana Bauer dall'Associazione Federale dei Consulenti Fiscali, questi costi cadono sotto i servizi di artigiani.
Esempi tipici di spese non deduttibili per i servizi di artigiani:
- Lavori di pittura
- Ricambi e manutenzione dell'abitazione - ad esempio, sul lavatrice o sul sistema di riscaldamento
- Rimpiazzo di finestre o di porte
- Servizi di serratura
- Pulizie di camino
- Installazione e manutenzione di un sistema fotovoltaico
Non tutte le spese accettate in contanti sono deducibili
La quantità e quale costi possono realmente essere reclamati sono soggette a limiti stretti. Gli impostati possono reclamare solo i costi reali di lavoro e, se applicabile, materiali consumabili come agenti di pulizia, materiali da scopare o sabbia. Altri costi materiali sono esclusi dai risparmi fiscali.
Anche se l'invoice per i servizi domestici o per i servizi di artigiani solo elenca costi di lavoro, costi di trasporto e materiali consumabili, l'ufficio fiscale non riconosce la somma completa. Sono deducibili solo il 20% dei costi - fino al limite massimo. Per i servizi domestici, il limite massimo è di 4000 Euro all'anno, per i servizi di artigiani, il limite massimo è di 1200 Euro. Per chi assume un mini-lavoratore per il lavoro, possono essere dedotte ulteriori parti dei loro stipendi. Il limite per questo è di 520 Euro all'anno.
I locatari e i locatari, che non possono pagare tali fatture personalmente in determinati casi ma le pagano in parte attraverso la spesa condivisa comune, dovrebbero trovare gli item di fattura deducibili nelle dichiarazioni operative della comunità residenziale. I proprietari immobiliari e i proprietari di una comunità residenziale dovrebbero sottrarre la loro quota della fattura dall'elenco annuale dei conti.
Il risparmio fiscale è collegato a determinate condizioni
Per godere del risparmio fiscale, gli impostati devono compilare la sezione "Spese Domestiche" della loro dichiarazione fiscale per la Steuererklärung. Una condizione necessaria per questo è che le fatture non siano state pagate in contanti, ma ad esempio per mezzo di trasferimento. I pagamenti in contanti per le fatture non sono riconosciuti dall'ufficio fiscale, come spiegato da Steffen Gall dall'Associazione Vereinigte Lohnsteuerhilfe.
Inoltre, gli impostati devono vivere effettivamente nella casa per cui vogliono reclamare spese deducibili. I costi per i servizi di artigiani che si generano durante la costruzione nuova o in qualche modo sono finanziati pubblicamente sono esclusi dal risparmio fiscale, come spiegato da Gall.
- Per sfruttare al meglio i tuoi costi deducibili, considera l'iscrizione all'Associazione dei Contribuenti per utili consigli fiscali.
- Al completamento della tua dichiarazione fiscale, non dimentica di includere la tua decisione riguardo ai servizi domestici e ai servizi di artigiani per massimizzare i tuoi potenziali risparmi.
- Per una guida esaustiva sui costi deducibili, riferiti a risorse fornite da organizzazioni come l'Associazione Federale dei Consulenti Fiscali e l'Associazione dei Contribuenti.
- Se sei un locatario o un affittuario, consulta la dichiarazione operativa della tua comunità residenziale per identificare gli item di fattura deducibili per i servizi domestici e per i servizi di artigiani.
