Cuatro nuevas prestaciones laborales que pueden ayudarte a ahorrar más en 2024

Pero para quien no disponga de ahorros de emergencia, o tenga préstamos estudiantiles que pagar o sea un trabajador a tiempo parcial de larga duración, ese reto es especialmente duro.

A partir del año que viene, sin embargo, las dos leyes de jubilación más recientes -la Secure Act y la Secure Act 2.0- contienen cuatro disposiciones que pueden facilitar a algunos reforzar sus ahorros para la jubilación al tiempo que hacen frente a obligaciones financieras más inmediatas.

Sin embargo, mucho dependerá de su empleador, por dos razones. En primer lugar, de las cuatro disposiciones sólo están obligados a aplicar una de ellas. Las demás son opcionales, dijo Brian Graff, Director General de la Asociación Americana de Jubilación.

Y en segundo lugar, incluso los empleadores que opten por aplicar una o más de las disposiciones pueden no hacerlo hasta más adelante en el año, ya que todavía están a la espera de orientación del IRS sobre las cuestiones pendientes y averiguar las complejidades administrativas de la aplicación, señaló Graff.

1. Pagar los préstamos estudiantiles puede ayudar a impulsar su 401(k)

Pagar los préstamos estudiantiles puede suponer un obstáculo a la hora de ahorrar para la jubilación. Los recién licenciados universitarios en plantilla pueden ser los más propensos a tener deudas por préstamos estudiantiles, pero sus colegas de más edad también las tienen.

El Instituto Nacional de Seguridad en la Jubilación descubrió que el 13% de los empleados de la Generación X -los siguientes en la línea de jubilación después de los Baby Boomers- todavía tienen deudas por préstamos estudiantiles, con una mediana de 25.000 dólares y una media de 40.000 dólares.

Y, NIRSnoted, "La cantidad media de ahorro para la jubilación es consistentemente menor para los hogares Gen X con deuda de préstamos estudiantiles que los que no."

A partir del año que viene, Secure 2.0 permitirá a las empresas ofrecer aportaciones paralelas a los empleados que estén pagando préstamos estudiantiles y depositar esa aportación en la cuenta 401(k) del empleado. De este modo, el empleado puede acumular ahorros para la jubilación aunque no pueda hacer aportaciones significativas.

Una encuesta realizada por ARA reveló que un tercio de las empresas estaban considerando seriamente la posibilidad de ofrecer una aportación equivalente, y Graff cree que de aquí a 2025 serán más las que se sumen a esta iniciativa. "Muchas empresas creen que es una buena ventaja para atraer y retener a los trabajadores más jóvenes", afirma.

Aparte de las disposiciones de Secure 2.0, el Congreso aprobó una ley independiente que permite a las empresas dar a sus trabajadores hasta 5.250 dólares libres de impuestos para compensar el pago del principal y los intereses de los préstamos estudiantiles federales y privados de sus trabajadores. Sin embargo, esa disposición sólo está en vigor hasta el 31 de diciembre de 2025.

Tal beneficio, si un empleador lo ofrece, podría liberar a un empleado para poner más en su 401 (k).

2. Facilitar el acceso al dinero del 401(k) para emergencias

Secure 2.0 incluye dos disposiciones relativas al ahorro de emergencia. Ambas son opcionales para las empresas.

La que es más probable que adopten las empresas, al menos al principio, es básicamente una forma adicional de retirada de fondos del plan 401(k) por dificultades financieras, explica Graff.

Cuando la ARA encuestó a los patrocinadores de planes, el 10% dijo que lo añadiría y otro 44% dijo que lo estaba estudiando detenidamente.

Esta disposición le permite retirar hasta 1.000 dólares al año, sin penalización, de su 401(k) para cualquier tipo de emergencia, sin necesidad de dar explicaciones. La retirada seguirá estando sujeta al impuesto sobre la renta.

Los empleados pueden optar por devolver el dinero en un plazo de tres años mediante aportaciones periódicas a sus nóminas, y obtendrían una deducción fiscal por esas aportaciones igual que por las aportaciones ordinarias al 401(k). Pero para poder hacer un segundo retiro de 1.000 dólares en otro año, la primera cantidad retirada debe haber sido devuelta en su totalidad.

3. Constituir un ahorro de emergencia, obtener una igualación del 401(k)

La segunda disposición de ahorro de emergencia se conoce a menudo como el "coche lateral". Consiste en que la empresa cree un fondo de emergencia para un empleado dentro de su plan 401(k) y le permita hacer aportaciones directas a ese fondo. La empresa limitaría la cantidad que puede destinarse al fondo, pero según la ley no puede superar los 2.500 dólares.

La empresa igualaría las aportaciones al fondo de emergencia, pero esa cantidad se destinaría a la parte de jubilación del plan 401(k).

Sus aportaciones al fondo de emergencia estarían sujetas al impuesto sobre la renta, por lo que lo financiaría con dinero después de impuestos. Sin embargo, la aportación de la empresa se trataría como un impuesto diferido para usted, lo que significa que el importe no aparecerá como renta imponible en el año en que se realice. Además, podrá seguir creciendo sin pagar impuestos hasta que lo retire en el momento de la jubilación.

Una vez alcanzado el límite del fondo de emergencia, puede dejar de hacer aportaciones o redirigirlas a su cuenta de ahorro para la jubilación 401(k), explica Graff.

4. Bajar el listón de la participación en el 401(k)

La disposición que las empresas deben aplicar como consecuencia de la Ley Secure y de la Ley Secure 2.0 se refiere a los trabajadores a tiempo parcial de larga duración y a su derecho a participar en el plan 401(k) de la empresa.

Antes, un trabajador a tiempo parcial tenía que trabajar al menos 1.000 horas durante un periodo consecutivo de 12 meses para poder acogerse al plan. Pero gracias a la Ley Secure aprobada en 2019, un trabajador a tiempo parcial que haya trabajado al menos 500 horas en un periodo de 12 meses durante tres años consecutivos (por ejemplo, desde el 1 de enero de 2021 hasta el 31 de diciembre de 2023) podrá participar en el plan 401(k) de su empresa en 2024.

YSecure 2.0, que se aprobó a finales del año pasado, facilitó aún más los criterios de elegibilidad, exigiendo que los trabajadores a tiempo parcial que registren al menos 500 horas al año sólo tengan que hacerlo durante dos años consecutivos para ser elegibles. Pero esa disposición no entrará en vigor hasta después del 31 de diciembre de 2024. Eso significa que, en 2025, cualquier trabajador a tiempo parcial que haya registrado 500 años anuales en 2023 y 2024 podrá empezar a ahorrar en el plan 401(k) de su empresa y tendrá derecho a la aportación del empleador.