El tribunal suspende el juicio por cum-ex en el caso Olearius
Para los últimos tres cuartos de un año, el bancario Olearius ha estado en juicio en el Tribunal Regional de Bonn por evasión fiscal a través de transacciones Cum-Ex. Sin embargo, debido a su estado de salud deteriorado, el juicio se ha suspendido temporalmente, liberándolo de pagar millones de euros en multas por ahora.
La instrucción judicial contra el ex CEO de la Sucursal Privada de M.M.Warburg en Hamburgo, Christian Olearius, en el Tribunal Regional de Bonn ha terminado. La jueza presidente, Marion Slota-Haaf, anunció el veredicto. La terminación se produjo debido a la edad avanzada y la deteriorada salud de Olearius. El juicio, que comenzó en septiembre de 2023, se solicitó su terminación por ambas partes. Con la sentencia de terminación, la cuestión de su inocencia sigue sin resolverse. Olearius anteriormente se declaró inocente ante el juicio en el tribunal, considerando las acusaciones de la fiscalía infundadas.
Los inversionistas manipularon el sistema para obtener impuestos devueltos a través de transacciones Cum-Ex, en las que se intercambiaban acciones con y sin reclamos de dividendos de una manera compleja e inestable. El estado sufrió una pérdida masiva de multi-mil millones de euros como resultado. El apogeo de estas transacciones fue entre 2006 y 2011. En 2021, la Corte Federal de Justicia declaró que las transacciones Cum-Ex constituían un delito. La fiscalía acusó a Olearius de haber estado involucrado en 15 casos graves de evasión fiscal, lo que supuso una pérdida aproximada de 280 millones de euros. Se le imputa el fallo en dos casos. Una revisión contra la sentencia de terminación es posible, pero improbable.
Desde 2020, hay ocho sentencias de culpabilidad en casos Cum-Ex en el Tribunal Regional de Bonn, con más procedimientos esperados en los años siguientes. En este recientemente terminado juicio, la cabeza de una institución financiera enfrentó por primera vez acusaciones de Cum-Ex. Olearius era anteriormente el CEO de Warburg-Privatbank y más tarde su presidente del consejo de administración, pero ahora solo es accionista. Olearius se encuentra actualmente exento de pagar al estado 43 millones de euros de indemnizaciones en este intermedio. La fiscalía propuso una orden de embargo, con el objetivo de desvincular las acciones penales de las acciones principales. Sin embargo, la corte rechazó esta propuesta en la semana pasada, ya que los investigadores aún no habían completado sus investigaciones para este propósito.
Enlaces a Scholz
La fiscalía puede seguir adelante con esto más tarde y luego iniciar un proceso de orden de embargo separado. En este escenario, se trataría sobre el dinero en lugar de la cuestión de la culpabilidad. Olearius no será requerido a comparecer en juicio de nuevo. Según su representante, pagó 230 millones de euros al estado juntos con su socio accionista Max Warburg en 2020 debido a Cum-Ex. Olearius es uno de los jugadores de Cum-Ex más prominentes. Sus acciones también desencadenaron una tormenta política. Se supo de sus apuntaciones de diario que tuvo tres reuniones con Olaf Scholz, el futuro Canciller alemán, en 2016 y 2017, cuando éste aún era el Alcalde de Hamburgo.
Los detalles específicos de las reuniones Scholz-Olearius siguen sin claridad. Sin embargo, se sabe que la Autoridad Fiscal emitió una demanda fiscal después, y las reclamaciones caducaron según el marco legal vigente en ese momento. No se ha establecido que hubiera una conexión causal entre las reuniones Scholz-Olearius y la decisión de la Autoridad. Scholz negó cualquier influencia, pero al ser preguntado sobre el contenido exacto de las conversaciones, se refiere a falta de memoria.
