Vier neue Arbeitsleistungen, mit denen Sie 2024 mehr sparen können

Aber für alle, die keine Ersparnisse für Notfälle haben, Studentenkredite abbezahlen müssen oder langfristig in Teilzeit arbeiten, ist diese Herausforderung besonders groß.

Ab nächstem Jahr enthalten die beiden jüngsten Rentengesetze - Secure Act und Secure Act 2.0 - jedoch vier Bestimmungen, die es einigen leichter machen könnten, ihre Altersvorsorge aufzustocken und gleichzeitig unmittelbarere finanzielle Verpflichtungen zu erfüllen.

Aus zwei Gründen wird jedoch viel von Ihrem Arbeitgeber abhängen. Erstens sind sie nur verpflichtet, eine der vier Bestimmungen umzusetzen. Die anderen sind optional, so Brian Graff, CEO der American Retirement Association.

Und zweitens kann es sein, dass selbst Arbeitgeber, die sich für die Umsetzung einer oder mehrerer Bestimmungen entscheiden, dies erst im Laufe des Jahres tun, da sie noch auf eine Stellungnahme des IRS zu offenen Fragen warten und die verwaltungstechnische Komplexität der Umsetzung klären müssen, so Graff.

1. Die Rückzahlung von Studentendarlehen kann Ihr 401(k) stärken

Die Abzahlung von Studentendarlehen kann die Sparmöglichkeiten für den Ruhestand einschränken. Bei Hochschulabsolventen ist die Wahrscheinlichkeit am größten, dass sie Schulden für Studiendarlehen haben, aber das gilt auch für ihre älteren Kollegen.

Das National Institute on Retirement Security (NIRS) hat herausgefunden, dass 13 % der erwerbstätigen Generation X - die nach den Babyboomern als nächste in den Ruhestand gehen - immer noch Schulden aus Studienkrediten haben, mit einem Median von 25.000 $ und einem Durchschnitt von 40.000 $.

Und NIRS stellte fest: "Die durchschnittliche Höhe der Ruhestandsersparnisse ist bei Haushalten der Generation X mit Studienkreditschulden durchweg niedriger als bei Haushalten ohne Schulden."

Ab nächstem Jahr wird Secure 2.0 es Arbeitgebern ermöglichen, Mitarbeitern, die Studentendarlehen abbezahlen, einen entsprechenden Beitrag anzubieten und diesen in das 401(k)-Konto des Mitarbeiters einzuzahlen. Auf diese Weise kann der Arbeitnehmer auch dann Altersvorsorge betreiben, wenn er selbst nicht in der Lage ist, nennenswerte Beiträge zu leisten.

Eine ARA-Umfrage ergab, dass ein Drittel der Arbeitgeber ernsthaft in Erwägung zieht, einen solchen Zuschuss anzubieten, und Graff geht davon aus, dass bis 2025 noch mehr Arbeitgeber an Bord kommen werden. "Viele Arbeitgeber halten dies für einen guten Vorteil, um jüngere Arbeitnehmer anzuziehen und zu halten", sagte er.

Abgesehen von den Secure 2.0-Bestimmungen hat der Kongress ein separates Gesetz verabschiedet, das es den Arbeitgebern ermöglicht, ihren Arbeitnehmern bis zu 5.250 Dollar steuerfrei zukommen zu lassen, um die Tilgungs- und Zinszahlungen für staatliche und private Studiendarlehen ihrer Arbeitnehmer auszugleichen. Diese Bestimmung ist jedoch nur bis zum 31. Dezember 2025 gültig.

Wenn ein Arbeitgeber eine solche Leistung anbietet, könnte ein Arbeitnehmer mehr in seine 401(k) einzahlen.

2. Leichterer Zugang zu 401(k)-Geld für Notfälle

Secure 2.0 enthält zwei Bestimmungen, die sich auf das Sparen im Notfall beziehen. Beide können von den Arbeitgebern umgesetzt werden.

Diejenige, die von den Unternehmen zumindest anfänglich am ehesten angenommen wird, ist im Wesentlichen eine zusätzliche Form der Notentnahme aus der 401(k), so Graff.

Bei einer Umfrage der ARA unter Plansponsoren gaben 10 % an, dass sie diese Möglichkeit einführen werden, und weitere 44 % erklärten, dass sie sich diese Möglichkeit genau ansehen werden.

Diese Bestimmung ermöglicht es Ihnen, bis zu 1.000 Dollar pro Jahr straffrei aus Ihrer 401(k) für jede Art von Notfall abzuheben, ohne dass eine Erklärung erforderlich ist. Die Entnahme unterliegt weiterhin der Einkommensteuer.

Die Arbeitnehmer können sich dafür entscheiden, das Geld innerhalb von drei Jahren durch reguläre Gehaltszahlungen zurückzuzahlen, und sie würden für diese Beiträge einen Steuerabzug erhalten, genau wie für reguläre 401(k)-Beiträge. Um jedoch in einem weiteren Jahr eine zweite Entnahme von 1.000 $ vornehmen zu können, muss der erste entnommene Betrag vollständig zurückgezahlt worden sein.

3. Sparen für den Notfall, 401(k)-Match erhalten

Die zweite Möglichkeit des Notfallsparens wird oft als "Seitenwagen" bezeichnet. Dabei richtet der Arbeitgeber im Rahmen seines 401(k)-Plans einen Notfallfonds für den Arbeitnehmer ein und lässt ihn direkt in diesen Fonds einzahlen. Der Arbeitgeber würde den Betrag, der in den Fonds fließen kann, begrenzen, aber laut Gesetz darf er 2.500 $ nicht überschreiten.

Ihr Arbeitgeber würde Ihre Beiträge zum Notfallfonds verdoppeln, aber diese Verdopplung würde in den Rentenanteil Ihres 401(k)-Plans fließen.

Ihre Beiträge zum Notfallfonds wären einkommensteuerpflichtig, d. h. Sie würden ihn mit Geld nach Steuern finanzieren. Der Arbeitgeberzuschuss würde jedoch als aufgeschobene Steuer behandelt, d. h. der Betrag würde in dem Jahr, in dem er gezahlt wird, nicht als steuerpflichtiges Einkommen anfallen. Außerdem darf er unversteuert wachsen, bis Sie ihn im Ruhestand abheben.

Sobald Sie die Obergrenze des Notfallfonds erreicht haben, können Sie entweder keine weiteren Beiträge mehr leisten oder weitere Beiträge auf Ihr 401(k)-Rentensparkonto umleiten, so Graff.

4. Senkung der Hürde für die Teilnahme an 401(k)

Die Bestimmung, die Arbeitgeber aufgrund von Secure Act und Secure 2.0 umsetzen müssen, betrifft Langzeit-Teilzeitbeschäftigte und ihre Berechtigung zur Teilnahme am 401(k)-Plan eines Unternehmens.

Früher musste ein Teilzeitbeschäftigter mindestens 1.000 Stunden in einem zusammenhängenden 12-Monats-Zeitraum arbeiten, um anspruchsberechtigt zu sein. Dank des 2019 verabschiedeten Secure Act kann ein Teilzeitbeschäftigter, der in drei aufeinanderfolgenden Jahren (z. B. vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2023) mindestens 500 Stunden in einem 12-Monats-Zeitraum gearbeitet hat, im Jahr 2024 am 401(k)-Plan seines Arbeitgebers teilnehmen.

AndSecure 2.0, das Ende letzten Jahres verabschiedet wurde, vereinfachte die Anspruchsvoraussetzungen sogar noch, indem es vorschreibt, dass Teilzeitbeschäftigte, die mindestens 500 Stunden im Jahr arbeiten, dies nur in zwei aufeinanderfolgenden Jahren tun müssen, um anspruchsberechtigt zu sein. Diese Bestimmung wird jedoch erst nach dem 31. Dezember 2024 in Kraft treten. Das bedeutet, dass im Jahr 2025 jeder Teilzeitbeschäftigte, der in den Jahren 2023 und 2024 jährlich 500 Arbeitsstunden geleistet hat, mit dem 401(k)-Sparen seines Arbeitgebers beginnen kann und Anspruch auf den Arbeitgeberzuschuss hat.