Quattro nuove prestazioni lavorative che potrebbero aiutarvi a risparmiare di più nel 2024

Le disposizioni che entreranno in vigore l'anno prossimo potrebbero rendere più facile per i dipendenti che hanno prestiti per gli studenti, che sono lavoratori part-time a lungo termine o che non hanno risparmi per le emergenze, mettere da parte i soldi per la pensione pur facendo fronte agli obblighi finanziari immediati. - Quattro nuove prestazioni lavorative che potrebbero aiutarvi a risparmiare di più nel 2024

Ma per chi non ha risparmi per le emergenze, per chi deve pagare i prestiti agli studenti o per chi lavora a lungo a tempo parziale, questa sfida è particolarmente difficile.

A partire dal prossimo anno, tuttavia, le due più recenti leggi sulla pensione - il Secure Act e il Secure Act 2.0 - contengono quattro disposizioni che potrebbero rendere più facile per alcuni rafforzare i propri risparmi per la pensione e allo stesso tempo far fronte a obblighi finanziari più immediati.

Tuttavia, molto dipenderà dal vostro datore di lavoro, per due motivi. In primo luogo, delle quattro disposizioni è obbligatorio implementarne solo una. Le altre sono facoltative, ha dichiarato Brian Graff, CEO dell'American Retirement Association.

In secondo luogo, anche i datori di lavoro che scelgono di implementare una o più disposizioni potrebbero farlo solo verso la fine dell'anno, poiché sono ancora in attesa di indicazioni da parte dell'IRS sulle questioni in sospeso e di capire le complessità amministrative dell'implementazione, ha osservato Graff.

1. Pagare i prestiti agli studenti può aiutare a incrementare il vostro 401(k)

Il pagamento dei prestiti agli studenti può ridurre la capacità di risparmio per la pensione. I neolaureati hanno maggiori probabilità di avere un debito con i prestiti studenteschi, ma anche i loro colleghi più anziani ne hanno.

Il National Institute on Retirement Security ha rilevato che il 13% degli occupati della Gen X - i prossimi ad andare in pensione dopo i Baby Boomers - ha ancora un debito con i prestiti studenteschi, con una mediana di 25.000 dollari e una media di 40.000 dollari.

E, nota il NIRS, "l'ammontare medio dei risparmi per la pensione è costantemente inferiore per le famiglie della Gen X con debiti per prestiti studenteschi rispetto a quelle che non ne hanno".

A partire dall'anno prossimo, Secure 2.0 consentirà ai datori di lavoro di offrire contributi corrispondenti ai dipendenti che pagano i prestiti studenteschi e di versarli sul conto 401(k) del dipendente. In questo modo, il dipendente può accumulare risparmi per la pensione anche se non è in grado di versare contributi significativi.

Un sondaggio condotto da ARA ha rilevato che un terzo dei datori di lavoro ha dichiarato di prendere in seria considerazione la possibilità di offrire una corrispondenza e Graff ritiene che un numero maggiore di datori di lavoro potrebbe salire a bordo entro il 2025. "Molti datori di lavoro pensano che sia un buon vantaggio per attrarre e trattenere i lavoratori più giovani", ha dichiarato.

Oltre alle disposizioni di Secure 2.0, il Congresso ha approvato una legge separata che consente ai datori di lavoro di dare ai lavoratori fino a 5.250 dollari in esenzione fiscale per compensare il pagamento del capitale e degli interessi sui prestiti studenteschi federali e privati dei loro dipendenti. Questa disposizione, tuttavia, è in vigore solo fino al 31 dicembre 2025.

Se il datore di lavoro lo offre, questo beneficio potrebbe consentire ai dipendenti di investire di più nel proprio fondo pensione (401(k)).

2. Accesso facilitato al denaro del 401(k) per le emergenze

Secure 2.0 include due disposizioni che riguardano i risparmi di emergenza. Entrambe sono facoltative per i datori di lavoro.

Quella che è più probabile che le aziende adottino, almeno inizialmente, è essenzialmente una forma aggiuntiva di prelievo di emergenza dal 401(k), ha detto Graff.

Nell'ambito di un sondaggio condotto dall'ARA tra gli sponsor dei piani, il 10% ha dichiarato che la aggiungerà e un altro 44% ha detto che la sta valutando attentamente.

Questa disposizione consente di prelevare fino a 1.000 dollari all'anno, senza penalità, dal proprio 401(k) per qualsiasi tipo di emergenza, senza necessità di spiegazioni. Il prelievo sarà comunque soggetto all'imposta sul reddito.

I dipendenti possono scegliere di restituire il denaro entro tre anni attraverso i normali contributi in busta paga, ottenendo una detrazione fiscale per tali contributi proprio come avviene per i normali contributi al 401(k). Tuttavia, per poter effettuare un secondo prelievo di 1.000 dollari in un altro anno, il primo importo prelevato deve essere stato interamente rimborsato.

3. Costruire risparmi d'emergenza, ottenere una corrispondenza al 401(k)

La seconda disposizione in materia di risparmio d'emergenza viene spesso definita "macchina laterale". Si tratta della creazione da parte del datore di lavoro di un fondo di emergenza per un dipendente all'interno del proprio piano 401(k) e della possibilità per il dipendente di versare contributi diretti a tale fondo. Il datore di lavoro fissa un tetto massimo all'importo che può essere versato nel fondo, ma secondo la legge non può superare i 2.500 dollari.

Il datore di lavoro corrisponderebbe i contributi al fondo di emergenza, ma la somma andrebbe alla parte pensionistica del piano 401(k).

I contributi al fondo di emergenza sarebbero soggetti all'imposta sul reddito, quindi verrebbero finanziati con denaro al netto delle imposte. Il contributo del datore di lavoro, tuttavia, verrebbe trattato come un'imposta differita, il che significa che l'importo non risulterà come reddito imponibile nell'anno in cui viene versato. Inoltre, l'importo potrà crescere senza essere tassato fino al momento del ritiro in pensione.

Una volta raggiunto il limite massimo del fondo d'emergenza, potete smettere di versare i contributi o reindirizzare ulteriori contributi al vostro conto di risparmio pensionistico 401(k), spiega Graff.

4. Abbassare la soglia di partecipazione al 401(k)

La disposizione che i datori di lavoro devono attuare a seguito del Secure Act e del Secure 2.0 riguarda i lavoratori part-time a lungo termine e la loro idoneità a partecipare al piano 401(k) dell'azienda.

In passato, un lavoratore part-time doveva lavorare almeno 1.000 ore in un periodo consecutivo di 12 mesi per essere idoneo. Ma grazie al Secure Act approvato nel 2019, un lavoratore part-time che abbia lavorato almeno 500 ore in un periodo di 12 mesi per tre anni consecutivi (ad esempio, dal 1° gennaio 2021 al 31 dicembre 2023) avrà diritto a partecipare al piano 401(k) del proprio datore di lavoro nel 2024.

L'approvazione di AndSecure 2.0, avvenuta alla fine dello scorso anno, ha reso i criteri di idoneità ancora più semplici, richiedendo che i lavoratori part-time che effettuano almeno 500 ore all'anno debbano farlo solo per due anni consecutivi per essere idonei. Ma questa disposizione non entrerà in vigore prima del 31 dicembre 2024. Ciò significa che nel 2025, qualsiasi lavoratore part-time che abbia effettuato 500 ore all'anno nel 2023 e nel 2024 potrà iniziare a risparmiare nel fondo pensione 401(k) del proprio datore di lavoro e avrà diritto al contributo del datore di lavoro.